Страница 13 из 16
Составление акта-расчета.
По окончании отпуска всей расходуемой партии зерна, принадлежащей данному клиенту, бухгалтером оперативного отдела из КИС «КЛАРИС» формируется и распечатывается акт-расчет в двух экземплярах по форме, приложенной к Договору на оказание услуг элеватором. Ставится подпись бухгалтера оперативного отдела и главного бухгалтера. Начальник ПТЛ проверяет правильность расчетов по списанию (начислению) за счет улучшения качества партии и заверяет акт своей подписью. Старший мастер знакомится с актом-расчетом и ставит свою подпись. Акт-расчет утверждается Генеральным директором. После утверждения акта-расчета директором элеватора оба экземпляра передаются в бухгалтерию, где клиент ставит свою подпись на акте-расчете. Акт-расчет заверяется штампом и печатью предприятия. Один экземпляр отдается клиенту, второй остается на хранении в бухгалтерии.Составление акта зачистки.
Зачистка производится при полном израсходовании партии зерна, хранившейся в элеваторе или в складе, или при небольшом остатке – до 200 т. Зачистка осуществляется с целью проверки количественно-качественной сохранности партии зерна, установления недостач или излишков и причин их образования. Зачистку проводит комиссия в составе руководителя предприятия, руководителя лаборатории и главного бухгалтера при участии материально-ответственного лица и оформляется актом по форме ЗПП-30, в котором путем сравнения зерна по приходу с массой зерна по расходу (с учетом остатков) устанавливают, имеется ли недостача или излишек зерна по данной партии. Данный документ составляется автоматически в КИС «Кларис» на основании данных из книги количественно качественного учета (ЗПП-36). Оформление актов зачистки партий зерна проводят в соответствии с «Порядком учета зерна и продуктов его переработки», утвержденным Приказом ГХИ при правительстве РФ №29 от 08.04.2002г. и рекомендациями по заполнению отраслевых форм учетных документов, утвержденными Приказом ГХИ при правительстве РФ № 20 от 04.04.2003г. Акт по форме ЗПП-30 составляется в 3-х экземплярах в пятидневный срок со дня полного израсходования партии.